Запровадження кримінальної відповідальності за порушення санкційного режиму в умовах військової агресії рф проти України, The Introduction of Criminal Liability for Violations of the Sanctions Regime in the Context of the Russian Federation’s Military Aggression against Ukraine

<jats:p>У статті висвітлено сучасний стан протидії порушенням та обходу обмежувальних заходів (санкцій) в Україні з урахуванням європейського досвіду та його вплив на криміналізацію таких порушень. Констатовано, що сьогодні в державі відсутні спеціальні норми, які б регламентували порядок протидії порушенням і обходу санкцій та кримінальну відповідальність за порушення санкційного законодавства. З’ясовано, що у практиці протидії правопорушенням у цій сфері виникають проблеми, пов’язані із систематичним порушенням та ухиленням від виконання санкційного режиму щодо держави-агресора з боку не лише резидентів рф та інших держав, а й вітчизняних суб’єктів. У дослідженні проаналізовано Проект Закону про внесення змін до Кримінального кодексу України і Кримінального процесуального кодексу України та Закону України «Про санкції» щодо встановлення відповідальності за порушення спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій) від 14 січня 2025 р. № 12406, який розроблений з урахуванням положень Директиви ЄС 2024/1226 та ще не отримав нормативної реалізації. Проведено його порівняння з попередніми законодавчими ініціативами із цього питання. За результатами дослідження виокремлено його найбільш суттєві ризики, зокрема: ним не передбачено відповідальності за необережні порушення санкцій, надання недостовірної інформації з метою приховування власників або бенефіціарів активів, ненадання інформації про активи, що належать підсанкційним особам чи контролюються ними, умисне ухилення від дії санкцій шляхом проведення операцій через посередників або третіх осіб; відсутній механізм надання дозволів на виняткове вчинення заборонених санкціями дій, які можуть бути виправдані об’єктивними потребами, а також недопущення звуження кола суб’єктів, до яких можуть застосовуватись санкції, тощо. Зроблено висновок про доволі успішну модель кримінально-правової заборони, запропоновану у вказаному законопроєкті, та необхідність його ухвалення за умови доопрацювання з урахуванням визначених ризиків для встановлення відповідальності за порушення санкційного режиму, а також про внесення необхідних змін до пов’язаних нормативно-правових актів, спрямованих на його реалізацію, і забезпечення комплексного механізму їх впровадження.</jats:p>